La Superintendencia de Sociedades, mediante Oficio 220-019314 del 26 de febrero de 2021, se pronunci\u00f3 sobre la existencia de una posible incompatibilidad o inhabilidad en aquellas situaciones en que el Oficial de Cumplimiento de la sociedad obligada a adoptar un R\u00e9gimen de Autocontrol y Gesti\u00f3n del Riesgo Integral LA\/FT\/FPADM, al reunir los requisitos ordenados por la Superintendencia de Sociedades, sea el Representante Legal suplente de la sociedad matriz (controlada por la Superintendencia Financiera de Colombia).<\/p>\n
De acuerdo con los expuesto en el literal g del numeral 5.1.4.3.1 del Anexo 1 de la circular 100-000016 de 2020, las sociedades en situaci\u00f3n de control o grupo empresarial pueden nombrar un \u00fanico oficial de cumplimiento para todas las Empresas siempre y cuando cuente con la disponibilidad y capacidad para desarrollar sus funciones. Sin embargo, se deben cumplir con los requisitos previstos por el ente regulador que vigile a cada una de las empresas pertenecientes al grupo o que est\u00e9n sometidas a control.<\/p>\n
A pesar de que la Circular Externa No. 100-000016 del 24 de diciembre de 2020 no proh\u00edba que el Oficial de Cumplimiento de la Empresa obligada sea el representante suplente de la sociedad matriz, esta \u00faltima debe cumplir con los requisitos que impone la entidad de supervisi\u00f3n, es decir, la Superintendencia Financiera de Colombia. Se recomienda entonces, revisar los lineamientos previstos por la entidad.<\/p>\n
En igual medida, la Superintendencia se pronunci\u00f3 respecto a si el requisito de acreditar conocimiento en materia de administraci\u00f3n del Riesgo LA\/FT\/FPADM a trav\u00e9s de especializaci\u00f3n, cursos, diplomados, seminarios, congresos o cualquier otra similar resulta obligatorio, aun cuando para la Superintendencia Financiera de Colombia no es un requisito indispensable. Al respecto, el art\u00edculo 7 del Decreto 1736 de 2020 establece que est\u00e1 en cabeza de la Superintendencia de Sociedades educar o instruir a aquellas entidades que se encuentren bajo su supervisi\u00f3n acerca de los mecanismos de gesti\u00f3n que deben ser adoptados para la prevenci\u00f3n del riesgo de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, y de financiamiento de la proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva por parte de los supervisados.<\/p>\n
El Oficial de Cumplimiento de la Empresa Obligada entonces deber\u00e1 cumplir con todos los requisitos que se encuentran en los numerales 5.2.4.3.1 y 5.1.2 del Anexo 1 de la Circular Externa de la Superintendencia de Sociedades No. 100-000016 del 24 de diciembre de 2020. Es menester que el Oficial de Cumplimiento acredite conocimiento en materia de administraci\u00f3n del Riesgo LA\/FT\/FPADM a trav\u00e9s de especializaci\u00f3n, cursos, diplomados, seminarios, congresos o cualquier otra similar.<\/p>\n
\nFuente<\/p>\n