El pasado 24 de diciembre de 2020, la Superintendencia de Sociedades emitió la Circular Externa 100-000016, que reemplaza la Circular Externa 100-000005 de 2017, con el propósito de actualizar el sistema de autocontrol y gestión del riesgo integra de LA/FT/FPADM aplicable a sociedades comerciales, empresas unipersonales y sucursales de sociedades extranjeras vigiladas por la Superintendencia de Sociedades que registren ingresos iguales o superiores a 40.000 SMMLV.
En dicha Circular, la Superintendencia de Sociedades incluyó subsectores del sector real para que implementen el SAGRILAFT, para lo cual deben ser tenidos en cuenta factores como la vigilancia y el control de la Superintendencia de Sociedades, la actividad económica ejecutada y el nivel de ingresos a 31 de diciembre de 2020.
Adicionalmente, la Superintendencia de Sociedades sugirió a todas las empresas del sector real que, a pesar de no superar el monto mínimo señalado anteriormente, adopten de forma preventiva la Política de supervisión y las Recomendaciones para prevenir y controlar los riesgos LA/FT/FPADM.
El incumplimiento de lo establecido en la Circular tendrá una sanción de hasta 200 SMMLV, que equivale a $181.705.200.
FuenteCircular Externa 100-000016 de 24 de diciembre de 2020.
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